中國結(jié)算發(fā)布證券賬戶管理規(guī)則征求意見稿

　　證券賬戶整合工作取得實質(zhì)性進展，統(tǒng)一賬戶業(yè)務(wù)平臺即將出爐。

　　中國證券登記結(jié)算有限責任公司(以下簡稱中國結(jié)算)日前正式發(fā)布了《中國證券登記結(jié)算有限責任公司證券賬戶管理規(guī)則(征求意見稿)》(以下簡稱《意見稿》)，《意見稿》不僅將轉(zhuǎn)融通及兩融賬戶納入調(diào)整范圍，而且還新增了多層次證券賬戶架構(gòu)，即，投資者證券總賬戶(以下稱為一碼通賬戶)作為記載投資者證券持有及變動總體情況的證券總賬戶，現(xiàn)有滬A、深A(yù)等證券賬戶作為記載投資者參與單個交易場所及投資特定交易品種的具體情況的證券子賬戶。

　　中國結(jié)算相關(guān)負責人指出，對于存量賬戶，中國結(jié)算在遷移時為每個持有賬戶的投資者自動配發(fā)一碼通賬戶和客戶號，并建立與現(xiàn)有滬深及基金賬戶之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，對于新增投資者，在其首次開戶時，同時申請開立一碼通賬戶。

　　新增多層次證券賬戶架構(gòu)

　　為適應(yīng)多層次資本市場建設(shè)的需要，降低市場成本、提高市場效率，中國結(jié)算于2012年下半年啟動了證券賬戶業(yè)務(wù)整合工作，建立多層次證券賬戶架構(gòu)，擬全面統(tǒng)一滬、深市場賬戶業(yè)務(wù)規(guī)則、業(yè)務(wù)流程，并建立與之配套的統(tǒng)一賬戶業(yè)務(wù)平臺。

　　根據(jù)規(guī)定，原則上，中國結(jié)算管理的證券賬戶有關(guān)賬戶業(yè)務(wù)均納入《意見稿》調(diào)整范圍。鑒于目前開放式基金賬戶在業(yè)務(wù)流程、開戶代理機構(gòu)管理等方面與場內(nèi)證券賬戶存在相當大的差異，規(guī)則中明確中國結(jié)算對開放式基金賬戶業(yè)務(wù)具有特殊規(guī)定的，從其規(guī)定。對于轉(zhuǎn)融通擔保證券明細賬戶、投資者融資融券交易信用證券賬戶等其他機構(gòu)委托中國結(jié)算提供配號服務(wù)的賬戶，參照執(zhí)行。

　　值得注意的是，《意見稿》參照商業(yè)銀行賬戶設(shè)置的通行做法，新增了多層次證券賬戶架構(gòu)。投資者證券賬戶由一碼通賬戶及關(guān)聯(lián)的子賬戶共同組成，中國結(jié)算將設(shè)置一碼通賬戶及子賬戶，一碼通賬戶用于匯總記載投資者各個子賬戶下證券持有及變動的情況，子賬戶用于記載投資者參與特定交易場所或用于投資特定證券品種的證券持有及變動的具體情況。子賬戶包括A股賬戶、B股賬戶、封閉式基金賬戶、開放式基金賬戶以及中國結(jié)算根據(jù)業(yè)務(wù)需要設(shè)立的其他證券賬戶。

　　中國結(jié)算相關(guān)負責人指出，多層次賬戶架構(gòu)建立后，實現(xiàn)了同一投資者多個證券賬戶之間的關(guān)聯(lián)，實現(xiàn)了投資者信息的集中存儲與管理。中國結(jié)算將根據(jù)市場需要及統(tǒng)一賬戶平臺運行情況，分三個階段推進一碼通證券賬戶的使用：第一階段，統(tǒng)一賬戶平臺上線運行，一碼通證券賬戶在賬戶開立、賬戶資料查詢、賬戶資料變更等賬戶業(yè)務(wù)中使用。第二階段，統(tǒng)一賬戶平臺平穩(wěn)運行一段時間后，投資者可使用一碼通證券賬戶查詢證券持有信息以及辦理證券質(zhì)押、非交易過戶等業(yè)務(wù)，中國結(jié)算也將在發(fā)行人名冊、登記結(jié)算對外憑證中增加一碼通證券賬戶信息。第三階段，投資者可使用一碼通證券賬戶在跨市場業(yè)務(wù)中辦理證券劃轉(zhuǎn)及股份確權(quán)。

　　該負責人指出，在上述三個階段的工作中，一碼通證券賬戶將不取代現(xiàn)有證券賬戶，交易與登記結(jié)算業(yè)務(wù)仍然通過現(xiàn)有滬、深證券賬戶完成，現(xiàn)有證券賬戶與一碼通證券賬戶的記錄均可作為投資者持有資產(chǎn)的確權(quán)證明，證券賬戶業(yè)務(wù)整合工作對證券交易和結(jié)算系統(tǒng)均沒有影響。中國結(jié)算將根據(jù)統(tǒng)一賬戶平臺運行情況以及市場發(fā)展和投資者接受程度逐步開展各階段工作。

　　強化賬戶實名制實行“一人一戶”

　　為了強化賬戶實名制，保障投資者合法權(quán)益，《意見稿》把目前實踐中已經(jīng)采取的相關(guān)賬戶實名制措施納入賬戶管理規(guī)則中，明確了投資者應(yīng)當以本人名義申請開立證券賬戶，不得冒用他人名義或使用虛假證件開立證券賬戶；投資者應(yīng)當使用以本人名義開立的證券賬戶，不得使用他人證券賬戶或?qū)⒈救俗C券賬戶提供給他人使用。

　　同時，新規(guī)還強調(diào)了開戶代理機構(gòu)在賬戶開立和使用環(huán)節(jié)落實實名制的審核監(jiān)督責任。《意見稿》規(guī)定了中國結(jié)算及開戶代理機構(gòu)對不符合實名制要求的賬戶可以采取限制使用和注銷等措施。將休眠賬戶單獨管理、不合格賬戶限制使用等行之有效的賬戶管理措施納入規(guī)則中，并根據(jù)市場意見，將休眠及不合格賬戶業(yè)務(wù)范圍從A股賬戶擴大到包括B股賬戶在內(nèi)的所有證券賬戶。

　　中國結(jié)算指出，目前來看，從便于賬戶管理角度考慮，并不宜放開“一人一戶”，尤其針對深圳市場“多處托管”的制度安排，放開“一人一戶”會進一步增加賬戶管理的復雜度。對此，《意見稿》沿用了現(xiàn)有賬戶管理規(guī)則的規(guī)定，明確除中國結(jié)算另有規(guī)定外，同一投資者只能開立一個一碼通賬戶及一個同一類別或用途的子賬戶。對于具有合理資產(chǎn)分戶需求的投資者，也可以根據(jù)中國結(jié)算的規(guī)定開立多個賬戶。

　　同時，新規(guī)還進一步完善了開戶代理機構(gòu)管理的有關(guān)規(guī)定，強調(diào)了其在賬戶開立和使用環(huán)節(jié)的管理、監(jiān)督責任。《意見稿》規(guī)定開戶代理機構(gòu)應(yīng)依法合規(guī)使用投資者信息，不得泄露投資者信息，增加了未經(jīng)中國結(jié)算同意不得將所代理證券賬戶業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)委托第三方機構(gòu)辦理、不得無故限制投資者辦理證券賬戶注銷及轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)等要求。

　　不僅如此，新規(guī)還優(yōu)化了賬戶注銷業(yè)務(wù)和證券賬戶信息變更業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)。《意見稿》指出，為進一步便利投資者，降低市場成本，擬取消紙質(zhì)證券賬戶卡，明確了由開戶代理機構(gòu)本地保存賬戶業(yè)務(wù)電子化憑證，不再向中國結(jié)算報送；規(guī)定投資者申請開立A股賬戶時，中國結(jié)算為其同時開立滬市及深市A股賬戶，即投資者申請開立A股賬戶，將一并為其開立滬深A(yù)股賬戶，收取一筆A股賬戶開戶費；將滬、深市場賬戶注銷生效時間統(tǒng)一為T+0等。

　　此外，為處理好相關(guān)銜接工作，避免規(guī)則的頻繁修改，中國結(jié)算將有關(guān)有效身份證明文件類型，業(yè)務(wù)申請材料、具體辦理方式及流程等具體且容易發(fā)生變化的內(nèi)容調(diào)整至正在配套起草的《賬戶業(yè)務(wù)指南》中規(guī)定，保持工作的穩(wěn)定性。其中，擬配套制定的《賬戶業(yè)務(wù)指南》中規(guī)定證券賬戶開立后次一交易日可用于交易場所申報交易。